Інформація про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - квітень 2024 року
Інформація
про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - квітень 2024 року
До загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - квітень 2024 року з врахуванням міжбюджетних трансфертів надійшло доходів в сумі 27 160 696,08 грн., що складає 105,6 відсотки уточнених планових призначень на звітний період (25 722 897 грн.). В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження за січень-квітень 2024 року в цілому зменшились на 9 569 512,81 грн. або на 26,1відсоток.
Основними причинами такого зменшення надходжень є:
- зміни до Бюджетного кодексу України, відповідно до яких з 01 жовтня 2023 року не зараховується до місцевих бюджетів податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами (сума надходжень цього податку за січень - квітень минулого року склала 10 310 310,92 грн.);
- зменшення розміру базової дотації з державного бюджету: річна планова сума базової дотації з державного бюджету на 2024 рік, визначена для бюджету Ободівської СТГ, значно зменшилась в порівнянні з минулорічною - на 12 786 400 грн., відповідно зменшились і фактичні її надходження за звітний період – на 4 262 400 грн.
За січень - квітень 2024 року бюджет Ободівської сільської територіальної громади отримав до загального фонду 12 651 541,80 грн. міжбюджетних трансфертів, що складає 100,8 відсотки передбачених розписом асигнувань на звітний період, в тому числі: базової дотації – 3 229 200 грн.; освітньої субвенції з державного бюджету - 8 756 800 грн.; іншої дотації з обласного бюджету – 96 506,80 грн.; субвенції з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 569 035 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року за січень - квітень 2024 року в цілому до бюджету надійшло трансфертів на 3 248 513 грн. або на 20,4 відсотків менше через зменшення надходжень базової дотації.
Дохідна частина загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади (без врахування трансфертів) за січень - квітень 2024 року виконана на 110,2 відсотки - тобто при плані 13 167 862 грн. фактично надійшло 14 509 154,28 грн. В порівнянні з надходженнями у відповідному періоді минулого року доходи бюджету за січень - квітень 2024 року зменшились на 6 321 000,61 грн. або на 30,3 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету Ободівської сільської територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб. План на січень - квітень 2024 року по даному податку складає 7 638 377 грн., надійшло 7 277 332,39 грн., виконання становить 95,3 відсотки планових призначень на звітний період. Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, які впливають на процес виконання даного податку є: ПрАТ «ПК «Поділля», КЗ «Ободiвська спецiальна школа iнтернат», ТОВ «Ободівка-Агро», КЗ «Новоободівський ліцей», ТОВ «Агрофірма «Ободівська», ДП «Гайсинське лісове господарство» та інші.
Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб за січень – квітень 2024 року зменшилися на 8 572 893,91 грн. або на 54,1 відсотки.
Важливим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, виконання по яких становить 135,7 відсотки уточненого плану на звітний період. Фактично отримано надходжень за січень – квітень 2024 року в сумі 5 942 168,61 грн., що на 1 561 608,61 грн. більше планової суми на звітний період поточного року та на 2 107 760,24 грн. більше в порівнянні з фактичними надходженнями за відповідний період минулого року. Найбільшими платниками є: ПСГП «Савинецьке», ПрАТ «ПК «Поділля»», СТОВ АГРОФІРМА КРЯЖ-АГРО-1, ТОВ АГРОФIРМА ОБОДIВСЬКА, ПП Агрофірма Іззія.
Виконання плану по акцизному податку за звітний період становить 114,7 відсотки, тобто при плані 713 500 грн. надійшло 818 346,94 грн. - на 240 533,17 грн. більше в порівнянні з надходженнями за відповідний період 2023 року.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів за звітний період 2024 року при плані 230 100 грн. фактично надійшло 221 651,92 грн., виконання становить 96,3 відсотки. Найбільшим платником є ДП «Гайсинське лісове господарство». Надходження рентної плати в січні - квітні 2024 року порівняно з відповідним періодом минулого року зменшились на 62 077,30 грн.
Сума неподаткових надходжень у січні - квітні 2024 року склала 248 052,42 грн., виконання становить 122,0 відсотки уточненого плану на звітний період. Це на 34 124,81 грн. менше в порівнянні з надходженнями за відповідний період минулого року. Основну частину неподаткових надходжень становить плата за надання адміністративних послуг – 232 113,94 грн.
До спеціального фонду бюджету громади за звітний період 2024 року фактично надійшло 837 478,94 грн., з них 478 944,15 грн. - власні надходження бюджетних установ. В порівнянні з відповідним періодом 2023 року доходи спеціального фонду збільшились на 508 966,75 грн., в тому числі за рахунок надходження субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду, в сумі 356 037 грн.
Протягом січня - квітня 2024 року забезпечено фінансування першочергових видатків на функціонування установ та закладів, що утримуються з бюджету Ободівської сільської територіальної громади, на виконання місцевих програм.
Виконання бюджету по видатках загального фонду за січень - квітень 2024 року становить 22 886 596,18 грн. або 89,0 відсотки плану на звітний період. Найбільшу питому вагу в структурі видатків загального фонду бюджету складають видатки на утримання закладів освіти – 72,0 відсотки (16 485 774,99 грн.). На утримання апарату сільської ради та її виконавчих органів спрямовано 14,1 відсотків загального обсягу видатків, закладів культури – 4,8 відсотки, на фізичну культуру і спорт – 1,0 відсоток, на соціальний захист та соціальне забезпечення – 4,7 відсотки, на житлово-комунальне господарство – 3,4 відсотки.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за звітний період становлять 19 592 324,59 грн. – 85,6 відсотки всіх видатків загального фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 1 748 276,10 грн. – 7,6 відсотки видатків загального фонду.
Касові видатки спеціального фонду за звітний період становлять 429 069,58 грн., капітальні видатки не проводились.
Кредиторська заборгованість станом на 01 травня 2024 року складає 23 442,30 грн. по незахищених статтях витрат загального фонду.
Начальник фінансового управління
Ободівської сільської ради Наталія ЗАСТАВНЮК
