Інформація про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - травень 2024 року
До загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - травень 2024 року з врахуванням міжбюджетних трансфертів надійшло доходів в сумі 33 873 119,94 грн., що складає 104,8 відсотки уточнених планових призначень на звітний період (32 318 716 грн.). В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження за січень-травень 2024 року в цілому зменшились на 12 773 148,23 грн. або на 27,4 відсотків.
Основними причинами такого зменшення надходжень є:
- зміни до Бюджетного кодексу України, відповідно до яких з 01 жовтня 2023 року не зараховується до місцевих бюджетів податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами (сума надходжень цього податку за січень - травень минулого року склала 12 948 043,67 грн.);
- зменшення розміру базової дотації з державного бюджету: річна планова сума базової дотації з державного бюджету на 2024 рік, визначена для бюджету Ободівської СТГ, значно зменшилась в порівнянні з минулорічною - на 12 786 400 грн., відповідно зменшились і фактичні її надходження за звітний період – на 5 328 000 грн.
За січень - травень 2024 року бюджет Ободівської сільської територіальної громади отримав до загального фонду 16 094 989 ,80 грн. міжбюджетних трансфертів, що складає 100,6 відсотки передбачених розписом асигнувань на звітний період, в тому числі: базової дотації – 4 036 500 грн.; освітньої субвенції з державного бюджету - 11 232 100 грн.; іншої дотації з обласного бюджету – 96 506,80 грн.; субвенції з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 729 883 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року за січень - травень 2024 року в цілому до бюджету надійшло трансфертів на 4 332 937,20 грн. або на 21,2 відсотків менше через зменшення надходжень базової дотації.
Дохідна частина загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади (без врахування трансфертів) за січень - травень 2024 року виконана на 108,9 відсотки - тобто при плані 16 320 233 грн. фактично надійшло 17 778 130,14 грн. В порівнянні з надходженнями у відповідному періоді минулого року доходи бюджету за січень - травень 2024 року зменшились на 8 440 211,03 грн. або на 32,2 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету Ободівської сільської територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб. План на січень - травень 2024 року по даному податку складає 9 112 923 грн., надійшло 8 918 295,90 грн., виконання становить 97,9 відсотки планових призначень на звітний період. Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, які впливають на процес виконання даного податку є: ПрАТ «ПК «Поділля», КЗ «Ободiвська спецiальна школа iнтернат», ТОВ «Ободівка-Агро», КЗ «Новоободівський ліцей», ТОВ «Агрофірма «Ободівська», ДП «Гайсинське лісове господарство» та інші.
Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб за січень – травень 2024 року зменшилися на 11 041 811,37 грн. або на 55,3 відсотки.
Важливим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, виконання по яких становить 128,0 відсотки уточненого плану на звітний період. Фактично отримано надходжень за січень – травень 2024 року в сумі 7 167 230,12 грн., що на 1 567 170,12 грн. більше планової суми на звітний період поточного року та на 2 324 960,73 грн. більше в порівнянні з фактичними надходженнями за відповідний період минулого року. Найбільшими платниками є: ПСГП «Савинецьке», ПрАТ «ПК «Поділля»», СТОВ АГРОФІРМА КРЯЖ-АГРО-1, ТОВ АГРОФIРМА ОБОДIВСЬКА, ПП Агрофірма Іззія.
Виконання плану по акцизному податку за звітний період становить 116,3 відсотки, тобто при плані 903 500 грн. надійшло 1 051 108,02 грн. - на 309 617,44 грн. більше в порівнянні з надходженнями за відповідний період 2023 року.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів за звітний період 2024 року при плані 453 900 грн. фактично надійшло 358 867,32 грн., виконання становить 79,1 відсотки. Найбільшим платником є ДП «Гайсинське лісове господарство». Надходження рентної плати в січні - травні 2024 року порівняно з відповідним періодом минулого року збільшились на 23 249,77 грн.
Сума неподаткових надходжень у січні - травні 2024 року склала 281 026,78 грн., виконання становить 113,4 відсотки уточненого плану на звітний період. Це на 56 029,60 грн. менше в порівнянні з надходженнями за відповідний період минулого року. Основну частину неподаткових надходжень становить плата за надання адміністративних послуг – 263 089,64 грн.
До спеціального фонду бюджету громади за звітний період 2024 року фактично надійшло 970 476,95 грн., з них 611 800,48 грн. - власні надходження бюджетних установ. В порівнянні з відповідним періодом 2023 року доходи спеціального фонду збільшились на 167 166,22 грн., в тому числі за рахунок надходження субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду, в сумі 356 037 грн.
Протягом січня - травня 2024 року забезпечено фінансування першочергових видатків на функціонування установ та закладів, що утримуються з бюджету Ободівської сільської територіальної громади, на виконання місцевих програм.
Виконання бюджету по видатках загального фонду за січень - травень 2024 року становить 28 160 109,53 грн. або 87,1 відсотки плану на звітний період. Найбільшу питому вагу в структурі видатків загального фонду бюджету складають видатки на утримання закладів освіти – 73,2 відсотки (20 601 327,90 грн.). На утримання апарату сільської ради та її виконавчих органів спрямовано 12,8 відсотків загального обсягу видатків, закладів культури – 4,7 відсотки, на фізичну культуру і спорт – 1,1 відсоток, на соціальний захист та соціальне забезпечення – 4,5 відсотки, на житлово-комунальне господарство – 3,7 відсотки.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за звітний період становлять 24 411 317,04 грн. – 86,7 відсотків всіх видатків загального фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 1 732 552,01 грн. – 6,2 відсотки видатків загального фонду.
Касові видатки спеціального фонду за звітний період становлять 563 476,59 грн., капітальні видатки не проводились.
Кредиторська заборгованість станом на 01 червня 2024 року 11 401,00 грн. по видатках загального фонду.
Начальник фінансового управління
Ободівської сільської ради Наталія ЗАСТАВНЮК
