Інформація про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - лютий 2024 року
Інформація
про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - лютий 2024 року
До загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - лютий 2024 року з врахуванням міжбюджетних трансфертів надійшло доходів в сумі 13 838 697,86 грн., що складає 110,6 відсотки уточнених планових призначень на звітний період (12 515847 грн.). В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження за січень-лютий 2024 року в цілому зменшились на 5 379 770,81 грн. або на 28,0 відсотків.
Основними причинами такого зменшення надходжень є:
- зміни до Бюджетного кодексу України, відповідно до яких з 01 жовтня 2023 року не зараховується до місцевих бюджетів податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами (сума надходжень цього податку за січень-лютий минулого року склала 6 252 638,28 грн.);
- зменшення розміру базової дотації з державного бюджету: річна планова сума базової дотації з державного бюджету на 2024 рік, визначена для бюджету Ободівської СТГ, значно зменшилась в порівнянні з минулорічною - на 12 786 400 грн., відповідно зменшились і фактичні її надходження за звітний період – на 2 131 200 грн.
За січень - лютий 2024 року бюджет Ободівської сільської територіальної громади отримав до загального фонду 5 979 366,07 грн. міжбюджетних трансфертів, що складає 100,2 відсотки передбачених розписом асигнувань на звітний період, в тому числі: базової дотації – 1 614 600 грн.; освітньої субвенції з державного бюджету - 4 087 600 грн.; іншої дотації з обласного бюджету – 11 543,07 грн.; субвенції з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 265 623 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року за січень-лютий 2024 року в цілому до бюджету надійшло трансфертів на 1 837 749,93 грн. або на 23,5 відсотків менше через зменшення надходжень базової дотації.
Дохідна частина загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади (без врахування трансфертів) за січень - лютий 2024 року виконана на 120,0 відсотків - тобто при плані 6 548 024 грн. фактично надійшло 7 859 331,79 грн. В порівнянні з надходженнями у відповідному періоді минулого року доходи бюджету за січень - лютий 2024 року зменшились на 3 542 020,88 грн. або на 31,1 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету Ободівської сільської територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб. План на січень - лютий 2024 року по даному податку складає 3 684 399 грн., надійшло 3 410 115,79 грн., виконання становить 92,6 відсотки планових призначень на звітний період. Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, які впливають на процес виконання даного податку є: ПрАТ «ПК «Поділля», КЗ «Ободiвська спецiальна школа iнтернат», ТОВ «Ободівка-Агро», КЗ «Новоободівський ліцей», ТОВ «Агрофірма «Ободівська», ДП «Гайсинське лісове господарство» та інші. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб за січень – лютий 2024 року зменшилися на 5 248 913,12 грн. або на 60,6 відсотки.
Важливим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, виконання по яких становить 170,0 відсотки уточненого плану на звітний період. Фактично отримано надходжень за січень - лютий 2024 року в сумі 3 732 439,34 грн., що на 1 537 439,34 грн. більше планової суми на звітний період поточного року та на 1705 871,47 грн. більше в порівнянні з фактичними надходженнями за відповідний період минулого року. Найбільшими платниками є: ПСГП «Савинецьке», ПрАТ «ПК «Поділля»», СТОВ АГРОФІРМА КРЯЖ-АГРО-1, ТОВ АГРОФIРМА ОБОДIВСЬКА, ПП Агрофірма Іззія.
Виконання плану по акцизному податку за звітний період становить 114,1 відсотки, тобто при плані 343 000 грн. надійшло 391 327,84 грн. - на 89 905,23 грн. більше в порівнянні з надходженнями за відповідний період 2023 року.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів за звітний період 2024 року при плані 230 100 грн. фактично надійшло 221 651,92 грн., виконання становить 96,3 відсотки. Найбільшим платником є ДП «Гайсинське лісове господарство». Надходження рентної плати в січні - лютому 2024 року порівняно з відповідним періодом минулого року зменшились на 62 072,80 грн.
Сума неподаткових надходжень у січні - лютому 2024 року склала 103 796,90 грн., виконання становить 111 відсотків уточненого плану на звітний період. Це на 25 011,66 грн. менше в порівнянні з надходженнями за відповідний період минулого року. Основну частину неподаткових надходжень становить плата за надання адміністративних послуг – 91 607,53 грн.
До спеціального фонду бюджету громади за звітний період 2024 року фактично надійшло 550 695,37 грн., з них 193 360,52 грн. - власні надходження бюджетних установ. В порівнянні з відповідним періодом 2023 року доходи спеціального фонду збільшились на 415 085,27 грн., в тому числі за рахунок надходження субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду, в сумі 356 037 грн.
Протягом січня - лютого 2024 року забезпечено фінансування першочергових видатків на функціонування установ та закладів, що утримуються з бюджету Ободівської сільської територіальної громади, на виконання місцевих програм.
Виконання бюджету по видатках загального фонду за січень - лютий 2024 року становить 11 393 820,83 грн. або 91,0 відсоток плану на звітний період. Найбільшу питому вагу в структурі видатків загального фонду бюджету складають видатки на утримання закладів освіти – 73,4 відсотки (8 373 301,49 грн.). На утримання апарату сільської ради та її виконавчих органів спрямовано 12,7 відсотків загального обсягу видатків, закладів культури – 5,0 відсотків, на фізичну культуру і спорт – 1,1 відсотки, на соціальний захист та соціальне забезпечення – 4,9 відсотки, на житлово-комунальне господарство – 2,9 відсотки.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за січень - лютий 2024 року становлять 10 013 216,67 грн. – 87,9 відсотки всіх видатків загального фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 764 185,37 грн. – 6,7 відсотків видатків загального фонду.
Касові видатки спеціального фонду за звітний період становлять 162 010,42 грн., капітальні видатки не проводились.
Кредиторська заборгованість станом на 01 березня 2024 року складає 7031,26 грн. по видатках загального фонду.
Начальник фінансового управління
Ободівської сільської ради Наталія ЗАСТАВНЮК
