Інформація про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - березень 2024 року
Інформація
про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - березень 2024 року
До загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - березень 2024 року з врахуванням міжбюджетних трансфертів надійшло доходів в сумі 19 936 545,60 грн., що складає 105,2 відсотки уточнених планових призначень на звітний період (18 946 491 грн.). В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження за січень-березень 2024 року в цілому зменшились на 8 367 594,98 грн. або на 29,6 відсотків.
Основними причинами такого зменшення надходжень є:
- зміни до Бюджетного кодексу України, відповідно до яких з 01 жовтня 2023 року не зараховується до місцевих бюджетів податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами (сума надходжень цього податку за січень - березень минулого року склала 8 636 332,96 грн.);
- зменшення розміру базової дотації з державного бюджету: річна планова сума базової дотації з державного бюджету на 2024 рік, визначена для бюджету Ободівської СТГ, значно зменшилась в порівнянні з минулорічною - на 12 786 400 грн., відповідно зменшились і фактичні її надходження за звітний період – на 3 196 800 грн.
За січень - березень 2024 року бюджет Ободівської сільської територіальної громади отримав до загального фонду 9 124 728,07 грн. міжбюджетних трансфертів, що складає 100,1 відсотки передбачених розписом асигнувань на звітний період, в тому числі: базової дотації – 2 421 900 грн.; освітньої субвенції з державного бюджету - 6 283 000 грн.; іншої дотації з обласного бюджету – 11 543,07 грн.; субвенції з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 408 285 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року за січень - березень 2024 року в цілому до бюджету надійшло трансфертів на 2 819 519,93 грн. або на 23,6 відсотків менше через зменшення надходжень базової дотації.
Дохідна частина загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади (без врахування трансфертів) за січень - березень 2024 року виконана на 110,0 відсотків - тобто при плані 9 833 306 грн. фактично надійшло 10 811 817,53 грн. В порівнянні з надходженнями у відповідному періоді минулого року доходи бюджету за січень - березень 2024 року зменшились на 5 548 74,45 грн. або на 33,9 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету Ободівської сільської територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб. План на січень - березень 2024 року по даному податку складає 5 774 656 грн., надійшло 5 513 383,97 грн., виконання становить 95,5 відсотки планових призначень на звітний період. Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, які впливають на процес виконання даного податку є: ПрАТ «ПК «Поділля», КЗ «Ободiвська спецiальна школа iнтернат», ТОВ «Ободівка-Агро», КЗ «Новоободівський ліцей», ТОВ «Агрофірма «Ободівська», ДП «Гайсинське лісове господарство» та інші. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб за січень – березень 2024 року зменшилися на 7 236 371,85 грн. або на 56,8 відсотки.
Важливим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, виконання по яких становить 137,8 відсотки уточненого плану на звітний період. Фактично отримано надходжень за січень – березень 2024 року в сумі 4 339 889,98 грн., що на 1 190 639,98 грн. більше планової суми на звітний період поточного року та на 1 654 663,82 грн. більше в порівнянні з фактичними надходженнями за відповідний період минулого року. Найбільшими платниками є: ПСГП «Савинецьке», ПрАТ «ПК «Поділля»», СТОВ АГРОФІРМА КРЯЖ-АГРО-1, ТОВ АГРОФIРМА ОБОДIВСЬКА, ПП Агрофірма Іззія.
Виконання плану по акцизному податку за звітний період становить 114,2 відсотки, тобто при плані 524 500 грн. надійшло 599 192,71 грн. - на 162 907,36 грн. більше в порівнянні з надходженнями за відповідний період 2023 року.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів за звітний період 2024 року при плані 230 100 грн. фактично надійшло 221 651,92 грн., виконання становить 96,3 відсотки. Найбільшим платником є ДП «Гайсинське лісове господарство». Надходження рентної плати в січні - березні 2024 року порівняно з відповідним періодом минулого року зменшились на 62 072,80 грн.
Сума неподаткових надходжень у січні - березні 2024 року склала 136 096,95 грн., виконання становить 89,1 відсотків уточненого плану на звітний період. Це на 67 002,98 грн. менше в порівнянні з надходженнями за відповідний період минулого року. Основну частину неподаткових надходжень становить плата за надання адміністративних послуг – 122 896,36 грн.
До спеціального фонду бюджету громади за звітний період 2024 року фактично надійшло 685756,51 грн., з них 328421,66 грн. - власні надходження бюджетних установ. В порівнянні з відповідним періодом 2023 року доходи спеціального фонду збільшились на 479 064,75 грн., в тому числі за рахунок надходження субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду, в сумі 356 037 грн.
Протягом січня - березня 2024 року забезпечено фінансування першочергових видатків на функціонування установ та закладів, що утримуються з бюджету Ободівської сільської територіальної громади, на виконання місцевих програм.
Виконання бюджету по видатках загального фонду за січень - березень 2024 року становить 17 28 993,04 грн. або 91,2 відсотки плану на звітний період. Найбільшу питому вагу в структурі видатків загального фонду бюджету складають видатки на утримання закладів освіти – 72,6 відсотки (12 545 019,02 грн.). На утримання апарату сільської ради та її виконавчих органів спрямовано 13,7 відсотків загального обсягу видатків, закладів культури – 4,9 відсотки, на фізичну культуру і спорт – 1,0 відсоток, на соціальний захист та соціальне забезпечення – 4,9 відсотки, на житлово-комунальне господарство – 2,9 відсотки.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за січень - березень 2024 року становлять 14 955 291,97 грн. – 86,5 відсотки всіх видатків загального фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 1 296 565,89 грн. – 7,5 відсотки видатків загального фонду.
Касові видатки спеціального фонду за звітний період становлять 268 248,35 грн., капітальні видатки не проводились.
Кредиторська заборгованість станом на 01 квітня 2024 року відсутня.
Начальник фінансового управління
Ободівської сільської ради Наталія ЗАСТАВНЮК
