Інформація про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - червень 2024 року
До загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - червень 2024 року з врахуванням міжбюджетних трансфертів надійшло доходів в сумі 43 391 003 грн., що складає 103,6 відсотки уточнених планових призначень на звітний період (41 866 427 грн.). В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження за січень-червень 2024 року в цілому зменшились на 15 947 638 грн. або на 26,9 відсотків.
Основними причинами такого зменшення надходжень є:
- зміни до Бюджетного кодексу України, відповідно до яких з 01 жовтня 2023 року не зараховується до місцевих бюджетів податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами (сума надходжень цього податку за січень - червень минулого року склала 15 434 913 грн.);
- зменшення розміру базової дотації з державного бюджету: річна планова сума базової дотації з державного бюджету на 2024 рік, визначена для бюджету Ободівської СТГ, значно зменшилась в порівнянні з минулорічною - на 12 786 400 грн., відповідно зменшились і фактичні її надходження за звітний період – на 6 393 600 грн.
За січень - червень 2024 року бюджет Ободівської сільської територіальної громади отримав до загального фонду 22 678 629 грн. міжбюджетних трансфертів, що складає 100,7 відсотки передбачених тимчасовим розписом асигнувань на звітний період, в тому числі: базової дотації – 4 843 800 грн.; освітньої субвенції з державного бюджету - 16 604 100 грн.; іншої дотації з обласного бюджету – 151 762 грн.; субвенції з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 078 967 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року за січень - червень 2024 року в цілому до бюджету надійшло трансфертів на 4 992 354 грн. або на 18,0 відсотків менше через зменшення надходжень базової дотації.
Дохідна частина загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади (без врахування трансфертів) за січень - червень 2024 року виконана на 107,1 відсотки - тобто при плані згідно тимчасового розпису 19 339 560 грн. фактично надійшло 20 712 374 грн. В порівнянні з надходженнями у відповідному періоді минулого року доходи бюджету за січень - червень 2024 року зменшились на 10 955 284 грн. або на 34,6 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету Ободівської сільської територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб. План згідно тимчасового розпису на січень - червень 2024 року по даному податку складає 11 005 725 грн., надійшло 10 804 639 грн., виконання становить 98,2 відсотки планових призначень на звітний період. Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, які впливають на процес виконання даного податку є: ПрАТ «ПК «Поділля», КЗ «Ободiвська спецiальна школа iнтернат», ТОВ «Ободівка-Агро», КЗ «Новоободівський ліцей», ТОВ «Агрофірма «Ободівська», ДП «Гайсинське лісове господарство» та інші.
Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб за січень – червень 2024 року зменшилися на 13 693 441 грн. або на 55,9 відсотки.
Важливим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, виконання по яких становить 127,7 відсотки уточненого тимчасового плану на звітний період. Фактично отримано надходжень за січень – червень 2024 року в сумі 7 955 190 грн., що на 1 470 630 грн. більше планової суми на звітний період поточного року та на 2 415 770 грн. більше в порівнянні з фактичними надходженнями за відповідний період минулого року. Найбільшими платниками є: ПСГП «Савинецьке», ПрАТ «ПК «Поділля»», СТОВ АГРОФІРМА КРЯЖ-АГРО-1, ТОВ АГРОФIРМА ОБОДIВСЬКА, ПП Агрофірма Іззія.
Виконання плану по тимчасовому розпису по акцизному податку за звітний період становить 116,3 відсотки, тобто при плані 1 093 500 грн. надійшло 1 287 430 грн. - на 353 106 грн. більше в порівнянні з надходженнями за відповідний період 2023 року.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів за звітний період 2024 року при плані 453 900 грн. фактично надійшло 359 017 грн., виконання становить 79,1 відсотки. Найбільшим платником є ДП «Гайсинське лісове господарство». Надходження рентної плати в січні – червні 2024 року порівняно з відповідним періодом минулого року збільшились на 21 336 грн.
Сума неподаткових надходжень у січні - червні 2024 року склала 304 496 грн., виконання становить 101,5 відсотки уточненого плану по тимчасовому розпису на звітний період. Це на 51 854 грн. менше в порівнянні з надходженнями за відповідний період минулого року. Основну частину неподаткових надходжень становить плата за надання адміністративних послуг – 251 556 грн.
До спеціального фонду бюджету громади за звітний період 2024 року фактично надійшло 1 048 656 грн., з них 692 619 грн. - власні надходження бюджетних установ. В порівнянні з відповідним періодом 2023 року доходи спеціального фонду збільшились на 553 857 грн., в тому числі за рахунок надходження субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду, в сумі 356 037 грн.
Протягом січня - червня 2024 року забезпечено фінансування першочергових видатків на функціонування установ та закладів, що утримуються з бюджету Ободівської сільської територіальної громади, на виконання місцевих програм.
Виконання бюджету по видатках загального фонду за січень - червень 2024 року становить 37 320 898 грн. або 89,1 відсотки плану на звітний період. Найбільшу питому вагу в структурі видатків загального фонду бюджету складають видатки на утримання закладів освіти – 75,7 відсотки (28 237 157 грн.). На утримання апарату сільської ради та її виконавчих органів спрямовано 11,8 відсотків (4 403 431 грн) загального обсягу видатків, закладів культури – 4,2 відсотки (1 576 829 грн), на фізичну культуру і спорт – 1,0 відсоток (359 884 грн), на соціальний захист та соціальне забезпечення – 3,9 відсотки (1 460 316 грн), на житлово-комунальне господарство – 3,4 відсотки (1 283 281 грн).
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за звітний період становлять 32 167 972 грн. – 86,2 відсотків всіх видатків загального фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 2 725 556 грн. – 7,3 відсотки видатків загального фонду.
Касові видатки спеціального фонду за звітний період становлять 677338 грн., капітальні видатки не проводились.
Кредиторська заборгованість станом на 01 липня 2024 року 34711 грн. по видатках загального фонду.
Начальник фінансового управління
Ободівської сільської ради Наталія ЗАСТАВНЮК
