Інформація про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - вересень 2024 року
До загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади за січень - вересень 2024 року з врахуванням міжбюджетних трансфертів надійшло доходів в сумі 62 498 641,16 грн., що складає 101,1 відсотки уточнених планових призначень на звітний період (61 792 850,34 грн.). В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження за січень-вересень 2024 року в цілому зменшились на 23 341 403,63 грн. або на 37,8 відсотків.
Основними причинами такого зменшення надходжень є:
- зміни до Бюджетного кодексу України, відповідно до яких з 01 жовтня 2023 року не зараховується до місцевих бюджетів податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами (сума надходжень цього податку за січень - вересень минулого року склала 19 993 401,06 грн.);
- зменшення розміру базової дотації з державного бюджету: річна планова сума базової дотації з державного бюджету на 2024 рік, визначена для бюджету Ободівської СТГ, значно зменшилась в порівнянні з минулорічною - на 12 786 400 грн., відповідно зменшились і фактичні її надходження за звітний період – на 9 590 400 грн.
За січень - вересень 2024 року бюджет Ободівської сільської територіальної громади отримав до загального фонду 29 607 342,34 грн. міжбюджетних трансфертів, що складає 99,3 відсотки передбачених асигнувань на звітний період, в тому числі: базової дотації – 7 265 700 грн.; освітньої субвенції з державного бюджету - 20 662 800 грн.; іншої дотації з обласного бюджету – 217 608,34 грн.; субвенції з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 342 713 грн.; субвенції з обласного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок: відповідної субвенції з державного бюджету – 88 800 грн., залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету, що утворився на початок року – 29 721 грн.
В порівнянні з відповідним періодом минулого року за січень - вересень 2024 року в цілому до бюджету надійшло трансфертів на 7 979 151,63 грн. або на 26,9 відсотків менше через зменшення надходжень базової дотації.
Дохідна частина загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади (без врахування трансфертів) за січень - вересень 2024 року виконана на 102,8 відсотків - тобто при плані звітний період 31 985 508 грн. фактично надійшло 32 891 298,82 грн. В порівнянні з надходженнями у відповідному періоді минулого року доходи бюджету за січень - вересень 2024 року зменшились на 14 656 461,18 грн. або на 44,6 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету Ободівської сільської територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб. План на січень - вересень 2024 року по даному податку складає 16 448 558 грн., надійшло 17 085 472,95 грн., виконання становить 103,9 відсотки планових призначень на звітний період. Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, які впливають на процес виконання даного податку, є: ПрАТ «ПК «Поділля», КЗ «Ободiвська спецiальна школа iнтернат», ТОВ «Ободівка-Агро», КЗ «Новоободівський ліцей», ТОВ «Агрофірма «Ободівська», ДП «Гайсинське лісове господарство» та інші. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження податку на доходи фізичних осіб за січень – вересень 2024 року зменшилися на 18 465 673,75 грн. або на 108,1 відсотки.
Важливим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, виконання по яких становить 101,5 відсотки уточненого плану на звітний період. Фактично отримано надходжень за січень – вересень 2024 року в сумі 12 593 220,08 грн., що на 181 457,08 грн. більше планової суми на звітний період поточного року та на 3 389 567,22 грн. більше в порівнянні з фактичними надходженнями за відповідний період минулого року. Найбільшими платниками є: ПСГП «Савинецьке», ПрАТ «ПК «Поділля»», СТОВ АГРОФІРМА КРЯЖ-АГРО-1, ТОВ АГРОФIРМА ОБОДIВСЬКА, ПП Агрофірма Іззія.
Виконання плану по акцизному податку за звітний період становить 105,3 відсотки, тобто при плані 1 958 500 грн. надійшло 2 062 194,75 грн. - на 515 938,74 грн. більше в порівнянні з надходженнями за відповідний період 2023 року.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів за звітний період 2024 року при плані 785 300 грн. фактично надійшло 785 369,83 грн., виконання становить 100 відсотків. Найбільшим платником є ДП «Гайсинське лісове господарство». Надходження рентної плати в січні – вересні 2024 року порівняно з відповідним періодом минулого року збільшились на 82 495,72 грн.
Сума неподаткових надходжень у січні - вересні 2024 року склала 363 439,21 грн., виконання становить 95,8 відсотків уточненого плану на звітний період. Це на 178 618,11 грн. менше в порівнянні з надходженнями за відповідний період минулого року. Основну частину неподаткових надходжень становить плата за надання адміністративних послуг – 268 219,99 грн.
До спеціального фонду бюджету громади за звітний період 2024 року фактично надійшло 1 326 443,79 грн., з них 967 429,35 грн. - власні надходження бюджетних установ. В порівнянні з відповідним періодом 2023 року доходи спеціального фонду збільшились на 480 811,45 грн., в тому числі за рахунок надходження субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду, в сумі 356 037 грн.
Протягом січня - вересня 2024 року забезпечено фінансування першочергових видатків на функціонування установ та закладів, що утримуються з бюджету Ободівської сільської територіальної громади, на виконання місцевих програм.
Виконання бюджету по видатках загального фонду за січень - вересень 2024 року становить 56 013 852,65 грн. або 80,1 відсотків плану на звітний період. Найбільшу питому вагу в структурі видатків загального фонду бюджету складають видатки на утримання закладів освіти – 73,4 відсотки (41 135 868,96 грн.). На утримання апарату сільської ради та її виконавчих органів спрямовано 12,9 відсотків (7 209 979,44 грн.) загального обсягу видатків, закладів культури – 4,2 відсотки (2 335 913,64 грн.), на фізичну культуру і спорт – 1,1 відсотки (619 525,04 грн.), на соціальний захист та соціальне забезпечення – 3,7 відсотки (2 074 086,47 грн.), на житлово-комунальне господарство – 3,8 відсотки (2 123 479,10 грн.), міжбюджетні трансферти – 0,9 відсотки (515 000 грн.).
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за звітний період становлять 45 007 395,50 грн. – 80,4 відсотки всіх видатків загального фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 6 721 519,28 грн. – 12,0 відсотків видатків загального фонду.
Касові видатки спеціального фонду за звітний період становлять 944 880,63 грн., капітальні видатки не проводились.
Кредиторська заборгованість станом на 01 жовтня 2024 року складає по видатках загального фонду 14 380,09 грн.
Начальник фінансового управління
Ободівської сільської ради Наталія ЗАСТАВНЮК
