Інформація про стан виконання бюджету Ободівської сільської територіальної громади за 2024 рік
До загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади за 2024 рік з врахуванням міжбюджетних трансфертів надійшло доходів в сумі 90 548 589,08 грн., що складає 105,6 відсотки уточнених планових призначень на рік (85 790762,29 грн.) В порівнянні з минулим роком надходження за 2024 рік в цілому зменшились на 19 301 493,23 грн. або на 17,6 відсотків.
Основними причинами такого зменшення надходжень є:
- зміни до Бюджетного кодексу України, відповідно до яких з 01 жовтня 2023 року не зараховується до місцевих бюджетів податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями, поліцейськими та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами (сума надходжень цього податку за минулий рік склала 19 993 401,06 грн.);
- зменшення розміру базової дотації з державного бюджету в 2024 році в порівнянні з минулорічною на 12 786 400 грн.
В 2024 році бюджет Ободівської сільської територіальної громади отримав до загального фонду 42 612 681,14 грн. міжбюджетних трансфертів, що складає 99,2 відсотки передбачених річних асигнувань, в тому числі: базової дотації – 9 687 800 грн.; додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації – 1 700 000 грн.; субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 238 101,26 грн.; освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам - 28 158 900 грн.; іншої дотації з обласного бюджету – 234 110,87 грн.; субвенції з обласного бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 1 827 554,29 грн.; субвенції з обласного бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок: відповідної субвенції з державного бюджету – 88 744,33 грн., залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету, що утворився на початок року – 29 677,39 грн.; субвенції з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 447 793 грн.; іншої субвенції з обласного бюджету – 200 000 грн.
В порівнянні з минулим роком в 2024 році до бюджету надійшло трансфертів на 6 771 740,89 грн. або на 13,7 відсотків менше через зменшення розміру базової дотації.
Дохідна частина загального фонду бюджету Ободівської сільської територіальної громади (без врахування трансфертів) за 2024 рік виконана на 111,9 відсотків - тобто при уточненому плані на рік 42 851 831 грн. фактично надійшло 47 935 907,94 грн. В порівнянні з надходженнями минулого року доходи бюджету в 2024 році зменшились на 12 529 752,37 грн. або на 20,7 відсотки.
Основним бюджетоутворюючим джерелом бюджету Ободівської сільської територіальної громади є податок на доходи фізичних осіб. План на 2024 рік по даному податку складає 22 948 375 грн., надійшло 25 398 054,02 грн., виконання становить 110,7 відсотки уточненого річного плану. Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб, які впливають на процес виконання даного податку, є: ПрАТ «ПК «Поділля», КЗ «Ободiвська спецiальна школа iнтернат», ТОВ «Ободівка-Агро», КЗ «Новоободівський ліцей», ТОВ «Агрофірма «Ободівська», ДП «Гайсинське лісове господарство» та інші. Порівняно з минулим роком надходження податку на доходи фізичних осіб в 2024 році зменшилися на 17 312 400,51 грн. або на 40,5 відсотки.
Важливим джерелом надходжень до бюджету громади є місцеві податки та збори, що сплачуються згідно з Податковим кодексом України, виконання по яких становить 115,9 відсотки уточненого плану на рік. Фактично отримано надходжень в 2024 році в сумі 18 006 495,92 грн., що на 2 476 801,92 грн. більше уточненої планової суми на поточний рік та на 4 053 967,43 грн. більше в порівнянні з фактичними надходженнями за минулий рік. Найбільшими платниками є: ПСГП «Савинецьке», ПрАТ «ПК «Поділля»», СТОВ АГРОФІРМА КРЯЖ-АГРО-1, ТОВ АГРОФIРМА ОБОДIВСЬКА, ПП Агрофірма Іззія.
Виконання плану по акцизному податку за 2024 рік становить 120,2 відсотки, тобто при уточненому річному плані 2 457 000 грн. надійшло 2 954 071,30 грн. - на 780 371,25 грн. більше в порівнянні з надходженнями за 2023 рік.
Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів в 2024 році при уточненому плані 1 137 410 грн. фактично надійшло 1 088 733,43 грн., виконання становить 95,7 відсотків. Найбільшим платником є ДП «Гайсинське лісове господарство». Надходження рентної плати в 2024 році порівняно з минулим роком збільшились на 177 559,33 грн.
Сума неподаткових надходжень у 2024 році склала 426 951,27 грн., виконання становить 59,5 відсотків уточненого річного плану. Це на 229 051,87 грн. менше в порівнянні з надходженнями за минулий рік. Основну частину неподаткових надходжень становить плата за надання адміністративних послуг – 312 378,63 грн.
До спеціального фонду бюджету громади за 2024 рік фактично надійшло 3 039 876,58 грн., з них 2 047 036,21 грн. - власні надходження бюджетних установ. В порівнянні з 2023 роком доходи спеціального фонду збільшились на 1 486 383,35 грн.
Протягом 2024 року забезпечено фінансування першочергових видатків на функціонування установ та закладів, що утримуються з бюджету Ободівської сільської територіальної громади, на виконання місцевих програм.
Виконання бюджету по видатках загального фонду в 2024 році становить 90 624 390,21 грн. або 96,5 відсотків плану на звітний період. Найбільшу питому вагу в структурі видатків загального фонду бюджету складають видатки на утримання закладів освіти – 69,5 відсотки (63 023 696,78 грн.). На утримання апарату сільської ради та її виконавчих органів спрямовано 11,9 відсотків (10 758 740,49 грн.) загального обсягу видатків, закладів культури – 4,2 відсотки (3 781 206,74 грн.), на фізичну культуру і спорт – 1,1 відсоток (972 057,45 грн.), на соціальний захист та соціальне забезпечення – 5,8 відсотки (5 209 563,17 грн.), на житлово-комунальне господарство – 3,2 відсотки (2 933 826,93 грн.), економічна діяльність – 0,1 відсотки (114 971 грн.), інша діяльність – 0,2 відсотки (183 010 грн.), міжбюджетні трансферти – 4,0 відсотки (3 647 317,65 грн.)
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери за звітний період становлять 66 089 252,23 грн. – 72,9 відсотків всіх видатків загального фонду.
Видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв склали 9 416 730,78 грн. – 10,4 відсотки видатків загального фонду.
Касові видатки спеціального фонду за звітний період становлять 6 146 134,53 грн., з них капітальні видатки – 4 336 564,86 грн.
Кредиторська заборгованість на кінець року відсутня.
Начальник фінансового управління
Ободівської сільської ради Наталія ЗАСТАВНЮК
